企業ODI備案登記常見問題及解決辦法

企業ODI備案登記常見問題及解決思路

1、境內企業成立不滿一年能否申請ODI呢？

答：可以申請，但不一定能通過。

ODI通常核查3個方面，境內企業的經營情況、資金來源、投資項目，企業可以從這三個方面入手來充分論證境外投資的合理性，以提高審批通過率。

1）經營情況：企業需提供股權架構圖追溯至Zui終實際控制人，并披露每一層的股東近2年的信用情況，還需第三方出具審計報告證明企業具備持續經營的能力。若企業成立不滿一年，可以提交半年度的審計報告，但如果現金流緊張，凈資產為負，這種情況的企業是比較難通過審核的。

2）資金來源：包括自有資金（銀行存款證明）、非貨幣出資（審計報告、資產評估報告或可證明權益價值的文件）、銀行融資（貸款合同）等等。如果企業無法證明資金來源的合規性，通常也很難通過審核。

3）投資項目：企業需說明在其境外投資項目的背景，提交項目的可行性研究報告、資金的使用計劃等，證明項目運營的真實性與投資金額的匹配度。若投資項目與主業關聯性不大，缺乏商業合理性，投資金額與項目所需資金相差太大，則審核難度也會提高。

2、境內企業當年沒有辦理ODI備案，也沒有實際出資，但境外企業有一定利潤，還可以辦理ODI備案將利潤匯回嗎？

答：可以嘗試向發改委和商務部申請備案/核準后，拿到境外投資的準許文件后，將資金匯到境外后，再把利潤匯回。若沒有境外投資證明、也無法提供出資記錄，銀行是無法辦理收匯的。

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