廈門企業境外投資備案的辦理條件與流程

廈門企業境外投資備案的辦理條件及流程。很多人都不知道什么是境外投資備案，為什么要辦理境外投資備案證書，有了這個證書能做什么？首先，如果想要在海外成立一家公司或者是想要投資海外項目，想要往國外打錢的話就需要辦理境外投資備案，不然銀行就不會給操作打錢。境外投資備案（ODI備案），簡單來說就是中國境內企業進行境外直接投資或并購交易，需要在獲得發改委、商務部以及外匯管理局三個部門的核準、備案或登記。

一般來說，境外投資備案分為兩種：

1.新設。新設就是要在香港或者海外的其他國家新成立一家公司，大陸境內的這家公司必須作為股東，占股多少沒有要求

2.并購。并購就是在國外控股一家公司，作為并購方的股東，但是需要出具盡職調查。

一、境外投資備案的辦理條件：

1、符合“境外投資”定義：境外投資指的是，在中華人民共和國境內依法設立的企業，通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為；

2、主體和成立時間要求：成立滿一年且可以提供完整的經審計的財務報表；

3、股東背景、資金來源、投資真實性要求：需要具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源以及境外投資項目真實性；

4、大額非主業投資、合伙企業對外投資、境外上市中資企業退市等類型以及房地產、娛樂業、體育俱樂部等領域的投資，受到主管部門嚴格審核。

二、境外投資備案辦理流程：

確定發起主體-整理材料-商務部審核獲得批文-發改委審核獲得批文—資金匯出，境外投資備案所需材料

1、境內投資的主體信息

2、境內投資主體(深圳公司)較近上一年的財務報表

3、上一年度審計報告;

4、董事會/執行董事決議;

5、項目盡職調查報告(包括經濟技術、法律、財務、社區、環境等盡職調查結論)

6、前期工作落實情況說明

三、境外投資備案辦理時限：

一般來說符合條件且資料齊全，備案機關在受理項目備案表之日起7個工作日內向投資主體出具備案通知書，但實際操作中，深圳辦理境外投資備案前期工作包括盡職調查、可行性研究報告、投資環境分析、資金來源證明等，光是資料準備就需要耗費大量的精力，而且對于政策和流程熟悉程度要求非常，如果交由專業的代辦機構辦理，一般辦理時長在1-2個月左右。

四、其他注意事項：

1、境外投資核準文件、備案通知書有效期為2年，如果需要延長有效期的，投資主體應當到期前30個工作日提出延長有效期的申請。

2、已核準或備案的境外投資以下項目發生變化，投資主體應當提前申請變更：（1）投資主體增加或減少；（2）投資地點發生重大變化；（3）主要內容和規模發生重大變化；（4）中方投資額變化幅度達到或超過原核準、備案金額的20％，或中方投資額變化1億美元及以上；（5）需要對項目核準文件或備案通知書有關內容進行重大調整的其他情形。

此外需要注意的是，一些境外直接投資會被嚴查，比如合伙企業、母小子大、快設快出等。如果沒辦法說明具體境內股東或合伙人背景、資金來源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規方式），以及境外投資項目真實性的，一般很難通過審查。

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