英屬維爾京群島丨BVI公司注冊相關法律及合規要求

BVI公司可謂是上市集團的幕后英雄，經常擔任中間控股公司的角色，特別是在那些境外或中國香港地區的VIE交易架構里，它可是頻頻亮相。選擇在BVI注冊，就像是給投資者們打開了一扇通往高效、中立司法管轄區的大門，讓他們可以跨越不同司法管轄區，輕松處理各種事務。本文將科普BVI公司注冊相關知識點。

一、BVI法人實體分類

▍商業公司（Business Companies，通常由股份有限責任公司組成）；

▍無限公司（Unlimited Companies）；

▍獨立的投資組合公司（Segregated Portfolio Companies）。

BVI公司主要法律與監管依據

二、BVI公司注冊地址

需要當地的注冊辦事處/代理人（有當地的實際地址），要求保存在注冊代理人辦公室的文件包括：備忘錄和章程、董事登記冊、股東登記冊、設定財產負擔記錄冊登記冊和公章印記。公的會議賬簿和會計記錄可以保存在注冊代理人的辦公室。

三、BVI公司信息

信息披露：實益擁有權不公開提供，但股東有權檢查股份登記冊，而股份登記冊必須提交給注冊代理人。

盡職調查：需要提供公司文件，即所有所有權者、10%的權益所有者和董事需要填寫合規表格和客戶身份信息。

信息安全：向注冊代理人和無記名股票的保管人披露實際所有人的情況，部分公司文件可供公眾查閱（包括公司注冊證書、備忘錄和組織章程以及注冊辦事處和代理人的名稱和地址），但股東、董事和管理人員的登記冊以及設定財產負擔記錄冊不供公眾查閱。

四、BVI公司合規

年審：

一般情況下，當年度6月或之前注冊成立的 BVI 公司應在每年5月31日前進行必要的年審續期、繳納相關費用，以確保其法律地位和認可。

而在7月至12月注冊成立的BVI公司，則可有所延緩，即于每年11月30日前進行公司的年審和繳費。

審計：

公司的賬目并未規定必須進行審計，但每個公司都必須保持適當的賬目記錄：BVI商業公司須在財政年度結束后九個月內向其注冊代理人提交年度財務報告（“Annual Return”）。

關于BVI公司注冊手續可向鑫達李經理了解，另外注冊海外公司所需要的使館公證、海牙公證認證等，也均可辦理經驗豐富。