2024年odi備案流程實務指南分享

ODI備案流程主要由發改委及商務部監管，除此之外，若為國有企業的申報主體，還需要進行國資委層面的核準、備案或地市具體規定的特殊申報，涉及外匯申報及跨境擔保，則由外匯管理局通過銀行進行間接監管。本文李經理為大家帶來odi備案流程完整解讀，以饗讀者。

odi備案流程：

一、商務主管部門負責整體審批企業境外投資事項，為符合要求的企業頒發《企業境外投資證書》

①企業需要向商務部門提交電子材料和紙質文件，如資料不完全，將會在5個工作日內告知

②商務部門將對所有資料真實性進行審核；

③商務部門或主管部門受理確定是否給予備案

商務部核準申報需要準備境外投資申請書，內容包括投資主體情況、境外企業名稱、股權結構、投資金額、經營范圍、經營期限、投資金額來源、投資具體內容等以及《境外投資申請表》、境外投資相關合同或協議、有關部門對屬于中國限制出口的產品或技術準予出口的材料，并提供申報企業營業執照復印件。

二、發改部門負責監管企業境外投資行業流向，為滿足條件的企業頒發《境外投資項目備案通知書》。

①企業提交項目備案；

②省級發改委（央企直接報送國家發改委）；

③報送國家發改委，如缺少材料則不予通過，需要補充材料；

如果通過根據情況予以備案，如不予以備案，將會在7個工作日通知；

因此，在核準材料準備上也有所區分，發改委核準申報需要準備董事會決議或出資決議、投資主體及外方資產、經營和資信情況的文件、銀行出具的融資意向書、以有價證券、實物、知識產權或技術、股權、債權等資產權益出資的，提供審計報告投標、并購或合資合作項目，提交中外方簽署的意向書或框架協議等文件；

三、外匯管理局（申請主體銀行）：獲得《境外直接投資外匯登記證》的流程

外匯局對境內機構境外直接投資及其形成的資產、相關權益實行外匯登記及備案制度。境內機構在向所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記時，應說明其境外投資外匯資金來源情況。[6]在申請《境外直接投資外匯登記證》時，應填寫申請表并準備相應的材料，包括上述發改委、商務部門的境外投資的核準文件或證書、外匯資金來源情況的說明材料等等。

值得注意的是，在預備申報時，若屬于以下三種情況的，雖適用ODI申報，但通過率較低：

（1） 申報的境內主體凈資產低于擬境外投資的申請額度的；

（2） 境外實際不存在真實的投資項目

（3） 申報主體當地的當年度境外投資額度已用完的。

判斷符合ODI適用情形后，具體申報時，分為核準型及備案型。

李經理全程代辦商務部《企業境外投資證書》、發改委《企業境外項目備案通知書》。如有疑問或需協助，請隨時咨詢李經理，我們將竭誠為您服務。

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