全面解讀企業境外投資備案辦理手續

企業境外投資備案（簡稱ODI備案），是指中國企業或團體在中國大陸以外的國家或地區（包括港澳臺）以新設立企業、并購或參股外方企業股權等投資的，需獲得商務部門境外投資行為的核準、發改委對境外投資項目的核準或備案、銀行外匯登記三大環節。涉及到國有資產的企業，還要獲得國資委的批復。ODI許可備案根據投資金額大小、行業、國家等因素，分為備案制和核準制。一般情況下非重大投資額或非敏感性投資適用備案制。對于敏感行業和敏感地區以及超過一定投資額的，則需要發改委和商務部進行核準。

境外投資備案ODI是境內企業資金合規出境的途徑之一，符合條件的境內企業才可申請ODI備案。ODI備案涉及多個環節，項目申報信息是不可忽視的重要內容。本文將對境外投資備案進行全面解析，并提供一些注意事項，以幫助企業順利進行境外投資。

一、投資主體情況

1、項目涉及多個投資主體的，按出資額大小逐一填寫各投資主體有關信息。

2、企業名稱、信用代碼、注冊地址、注冊資本、成立日期、企業類型、經營范圍等信息：以投資主體營業執照或類似文件為準。

3、近兩年信用情況：投資主體及其控股股東（或普通合伙人）直至其*終實際控制人的近兩年信用情況。包括投資主體及其控股股東（或普通合伙人）直至其*終實際控制人是否被列入境外投資違法違規行為記錄、企業經營異常名錄、嚴重違法失信企業名單、全國法院失信被執行人名單、重大稅收違法案件當事人名單等（如被列入，則進一步說明有關情況）。

二、投資主體控制且本項目涉及的境外企業情況

如果項目不僅涉及投資主體直接投入資產、權益或提供融資、擔保等，還涉及投資主體通過其控制的境外企業投入資產、權益或提供融資、擔保的，則說明該境外企業情況。

該境外企業情況主要包括：

1、基本信息：包括企業名稱、注冊地、經營范圍、注冊資本等信息，以境外企業有關注冊登記文件（如成立證書）為準。

2、股權結構：前五大股東（境外企業為合伙制企業的，則為普通合伙人和前五大有限合伙人）的基本情況（名稱、國籍或注冊地、持股比例等）。

3、投資：主體和境外企業的控制關系。比如：投資主體以何種方式控制該境外企業。

4、經營情況：近兩年主要業務情況，資產、負債、收入、利潤等主要財務指標。

5、近兩年是否受到所在地行政、刑事處罰（如有，則進一步說明有關情況）。

三、項目背景情況

1、項目必要性：包括項目與投資主體發展戰略的關系、與投資主體國內外業務的關系、項目對投資主體的意義等。

2、前期已經開展的工作情況：包括盡職調查、可行性研究、對外談判、投資決策等情況。

3、項目涉及的審批情況：包括項目涉及的國內外政府審批（如外資國家安全審查、市場準入、反壟斷審查等）及有關審批的進展情況。

四、境外投資備案表填寫的注意事項

1、及時更新備案信息：一旦投資項目發生重大變化，如投資金額變動、投資方式變更等，應及時更新備案信息，以確保備案信息的準確性和完整性。

2、保留備案文件：填寫備案表后，應妥善保留備案文件，包括備案表、相關證明文件等。這些文件在后續的審批和備案流程中可能會被要求提供，因此要妥善保存。

3、定期進行備案信息的自查和更新：定期對已備案的投資項目進行自查，確保備案信息的準確性和完整性。如果發現備案信息有誤或需要更新，應及時進行修正和更新。

4、了解當地的投資政策和法規：不同國家或地區的投資政策和法規可能存在差異，企業在進行境外投資時，要了解并遵守當地的投資政策和法規，以避免不必要的風險和糾紛。

總的來說，境外備案的目的是加強對境外投資的監管和管理，保障投資者的權益，促進資本流動的穩定和有序。

鑫達咨詢提供全面的境外投資備案辦理服務，如有疑問或需協助，請隨時咨詢李經理，我們將竭誠為您服務。