投資韓國之資金合規出境手續ODI備案辦理審批要求

長期以來，中國與韓國作為東北亞地區經濟、貿易及投資關系非常緊密的國家，兩國在相對國家的進出口貿易及對外投資活動也十分活躍。本文將依據政策，國內企業投資中國大陸以外的公司，包括港澳臺以及其它國家和地區，新設立企業或并購企業股權，都需要遵照上述法規執行。因此中國公司想要在韓國注冊新公司或投資項目都需要提前辦理境外投資備案手續，確保資金合規出境，方可開展境外業務。內容將全面介紹中國企業投資前資金合規手續境外投資備案辦理的相關內容，以便幫助中國企業降低投資風險，成功實現對韓投資。

一、境外投資備案辦理審批流程：

一般而言，中國企業進行海外投資，主要需要取得三個主管部門的核準、備案或登記，包括國家發展和改革委員會或地方發展和改革委員會（下稱“發改部門”）的核準或備案、商務部或地方商務部門（下稱“商務部門”）的核準或備案、以及國家外匯管理局地方分局（下稱“外管部門”）的外匯登記程序。

二、怎么申請境外投資備案手續？

1、辦理條件：結合相關部門的監管意見和市場主體申請境外投資備案的經驗，企業如擬進行境外投資，企業需要滿足以下條件：

①.投資主體要求：屬于我國境內依法成立的企業，原則上公司或者合伙企業兩種形式均可，但對于存在較多自然人合伙人的合伙企業，主管部門就其對外投資采取嚴管政策從而增加備案難度，因此建議以有限責任公司為主體申請ODI備案登記。

②.成立時間要求：原則上未明確規定境內企業需滿足一定成立期限方能進行境外投資，但鑒于主管部門對于“快設快出”情形的嚴管傾向，實踐中如企業成立時間不滿一年，則通過主管部門的核準/備案的可能性相對較低。

③.投資可行性要求：需要具體說明境內投資主體股東或合伙人背景、資金來源以及境外投資項目的真實性。為提高企業ODI備案通過可能性，建議重點關注證明投資資金來源真實合規的支持性文件，如銀行存款證明、審計報告、資產評估報告、銀行出具的含融資金額的意向書等。

④.財務要求：Zui近一年經第三方審計機構出具的審計報告不能出現虧損；凈資產回報率高于5%，且資產負債率低于70%。建議采用具備一定資產規模及運營效益的實體作為境外投資主體，并與擬境外投資項目的經營規模相匹配，避免“母小子大”。

⑤.境外投資方向要求： 根據國務院《關于進一步引導和規范境外投資方向指導意見的通知》，明確將境外投資項目分成了鼓勵開展、限制開展和禁止開展三類情形，通過“鼓勵發展+負面清單”模式引導和規范企業境外投資方向。

2、辦理流程：

①.發改委負責監管企業境外投資行業流向，為滿足條件的企業頒發《境外投資項目備案通知書》；

②.商務部負責整體審批企業境外投資事項，為符合要求的企業頒發《企業境外投資證書》；

③.外匯局負責監管外匯登記和資金出境的相關手續。取得前述兩份證書之后，需要在銀行完成外匯登記手續，由銀行發放《境外直接投資外匯登記憑證》。

企業履行以上各步驟涉及的手續后，即完成境外投資備案/核準工作，方可實施境外投資項目。

3、辦理材料

①.境內投資的主體信息（投資主體的營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證、公司章程、法定代表人身份證等文件的復印件）。

②.境內投資主體近一個月財務報表；

③.中方投資的構成自有資金金額

④.中方投資的構成貸款資金金額，需要貸款合同一份；

⑤.向個人貸款需提供個人的身份證復印件和個人近一個月銀行水單；

⑥.向企業貸款需提供營業執照復印件的身份證和個人近近一個月財務報表并加蓋公章

⑦.境內投資主體股東會決議1份；

⑧.境外企業投資的基本事由，項目說明書（新設項目包括經營內容、規模、產品／市場、配套基礎設施、投資回收期等。并購類投資，需包括并購目標公司的生產經營狀況、資產財務狀況以及具體收購方案等。）

⑨.境外企業中英文名稱、設立方式、經營范圍、所屬行業、注冊資本（中方占股份比例、外方占股份比例）、注冊地址等信息。

⑩.加蓋公章申請表格；

三、境外投資備案辦理周期要多久？

根據李經理辦理全國企業境外投資備案的經驗來看，總體辦理時間在1-3個月之間，北廣深周期較短，1個月左右。上海審核境外投資備案的手續是比較嚴格的，所以周期花費會長一些，一般在1個半月左右，江蘇浙江山東等地的周期也較快，一般二線城市的周期會稍為長一些。

四、辦理境外投資備案要多少代辦費用？

如果是企業自行代辦，只需要花費人工和時間成本，如果是找代辦機構，一般情形下費用是1萬元起，但也需要看項目金額大小和申請主體所在地審核難易程度，如果涉及到項目包裝，費用將在3萬元左右。

本文全面介紹了杭州企業境外投資備案的辦理地點、申請流程、辦理周期及費用等方面。希望能夠幫助有意進行海外投資的企業更好地了解境外投資備案的相關知識點及注意事項。如有任何疑問或需協助，請隨時咨詢李經理，本文由鑫達李經理原創撰寫，嚴禁洗稿與轉載，侵權必究。