投資法國:資金合規出海手續odi備案辦理指南

目前，法國是中國在歐盟內第四大貿易伙伴、第四大實際投資來源國、第三大投資目的國和第四大技術引進國；中國是法國亞洲第一大、全球第五大貿易伙伴。展望未來，雙方合作基礎良好，發展潛力巨大。自中法1964年建交以來，經貿關系發展迅速，兩國在“一帶一路”倡議和第三方市場合作領域的攜手為雙方企業提供了新機遇。隨著近年赴法國尋求投資合作的中國企業不斷增多，涉及領域日益廣泛，大型投資項目不斷涌現。

中國企業資金合規出境是一個老生常談的問題了，只要中資企業直接出資注冊法國公司，便需要辦理odi備案手續。本文將梳理我們在實踐中操作odi備案辦理具體步驟，分享中資企業在投資法國公司或項目時資金合規出境手續odi備案辦理相關知識點，包含在哪里辦理odi備案？辦理條件，流程周期等等，為中國企業進行ODI備案提供指導與幫助，并就部分企業歷史上應履行而未履行odi備案手續的瑕疵提出補正方案。

一、境外投資備案申請部門

一般情況下，企業進行境外投資需要向以下三個主管部門申請核準、備案或登記：

1. 國家發展和改革委員會或地方發展和改革委員會（簡稱“發改委”）的核準或備案；

2. 商務部或地方商務部門的核準或備案；

3. 國家外匯管理局地方分局（簡稱“外管局”）的外匯登記程序（37號文登記）。

二、境外投資備案的申請條件

境外投資的企業需要滿足以下條件：

1. Zui近一年獨立第三方會計事務所審計報告不出現虧損；

2. 凈資產回報率應高于5%，資產負債率應低于78%；

3. 股東背景、資金來源必須真實、合法。

三、境外投資備案所需資料

企業進行境外投資備案需要提供以下資料：

1. 境外投資備案表、企業營業執照；

2. 境內企業資信證明，包括存款證明，資金余額應大于投資額；

3. 對外投資設立企業或并購的相關章程；

4. 董事股東會決議或出資決議；

5. 境內企業Zui新的審計報告；

6. 前期工作落實情況說明，包括盡職調查、可研究報告、資金來源說明等；

7. 對外并購類投資需提交《境外并購事項前期報告表》；

8. 境外投資真實性承諾書、公司股權架構等資料。

四、境外投資備案流程和時間

1. 提交發改委、商務部核準或備案；

2. 外管局備案（銀行放外匯，外管局監管）；

3. 實施境外直接投資，確保資金合規出境。

一般情況下，境外投資備案的辦理時間為2-3個月。辦理完成后，企業可獲得商務部的《企業境外投資證書》和發改委的《境外投資項目備案通知書》。

Zui后需要注意的是，對于投資涉及敏感國家和地區、敏感行業的企業，需要進行核準管理；而其他情況的境外投資則需要進行備案管理。企業在進行境外投資時務必遵循相關法規，確保投資行為的合規性和可持續性發展。

另外，中國公司以直接出資的方式注冊外國公司或并購項目，則需提前申請境外投資備案辦理手續，關于外國公司注冊及境外投資備案辦理手續可向鑫達李經理了解，全程代辦，經驗豐富。