當前，中國與匈牙利正加深雙方經貿投資合作，共同推動共建“一帶一路”高質量發展，多領域發展機遇受到兩國企業高度關注。2023年中匈雙邊貿易額為145.2億美元，較2013年增長73%。2023年中國對匈直接投資額達76億歐元，占匈外國直接投資總額的58%，繼2020年后中國再次成為匈牙利Zui大外資來源國。匈牙利具備良好的營商環境，優越的地理位置、優惠的投資政策、相對較低的投資風險、完善的產業基礎成為匈牙利吸引中企投資的重要因素。

中國企業投資海外企業或項目時，資金合規出境是一個老生常談的重要事項，只要中資企業直接出資注冊法國公司，便需要辦理odi備案手續。本文將梳理我們在實踐中操作odi備案辦理具體步驟，分享中資企業在投資匈牙利公司或項目時資金合規出境手續odi備案辦理相關知識點，包含在哪里辦理odi備案？辦理條件，流程周期等等，為中國企業進行ODI備案提供指導與幫助，并就部分企業歷史上應履行而未履行odi備案手續的瑕疵提出補正方案。

一、odi備案在哪辦理？

目前我國對于企業申請odi備案手續，涉及3個辦理部門，發改委立項，商務部發證，外匯管理局登記，蕞后銀行打款。辦理地點為申請公司注冊地的發改委與商務部以及開戶銀行，一般為省級審批單位，直轄市的辦理部門在當地即可。如果涉及到敏感行業國家或金額較大則需要核準，將通過國家發改委和商務部核準或備案。

二、怎么申請odi備案手續？

1、辦理條件：結合相關部門的監管意見和市場主體申請odi備案的經驗，企業如擬進行境外投資，企業需要滿足以下條件：

①.投資主體要求：屬于我國境內依法成立的企業，原則上公司或者合伙企業兩種形式均可，但對于存在較多自然人合伙人的合伙企業，主管部門就其對外投資采取嚴管政策從而增加備案難度，因此建議以有限責任公司為主體申請ODI備案登記。

②.成立時間要求：原則上未明確規定境內企業需滿足一定成立期限方能進行境外投資，但鑒于主管部門對于“快設快出”情形的嚴管傾向，實踐中如企業成立時間不滿一年，則通過主管部門的核準/備案的可能性相對較低。

③.投資可行性要求：需要具體說明境內投資主體股東或合伙人背景、資金來源以及境外投資項目的真實性。為提高企業ODI備案通過可能性，建議重點關注證明投資資金來源真實合規的支持性文件，如銀行存款證明、審計報告、資產評估報告、銀行出具的含融資金額的意向書等。

④.財務要求：Zui近一年經第三方審計機構出具的審計報告不能出現虧損；凈資產回報率高于5%，且資產負債率低于70%。建議采用具備一定資產規模及運營效益的實體作為境外投資主體，并與擬境外投資項目的經營規模相匹配，避免“母小子大”。

⑤.境外投資方向要求： 根據國務院《關于進一步引導和規范境外投資方向指導意見的通知》，明確將境外投資項目分成了鼓勵開展、限制開展和禁止開展三類情形，通過“鼓勵發展+負面清單”模式引導和規范企業境外投資方向。

2、辦理流程：

①.發改委負責監管企業境外投資行業流向，為滿足條件的企業頒發《境外投資項目備案通知書》；

②.商務部負責整體審批企業境外投資事項，為符合要求的企業頒發《企業境外投資證書》；

③.外匯局負責監管外匯登記和資金出境的相關手續。取得前述兩份證書之后，需要在銀行完成外匯登記手續，由銀行發放《境外直接投資外匯登記憑證》。

企業履行以上各步驟涉及的手續后，即完成odi備案/核準工作，方可實施境外投資項目。

3、辦理材料

①.境內投資的主體信息（投資主體的營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證、公司章程、法定代表人身份證等文件的復印件）。

②.境內投資主體近一個月財務報表；

③.中方投資的構成自有資金金額

④.中方投資的構成貸款資金金額，需要貸款合同一份；

⑤.向個人貸款需提供個人的身份證復印件和個人近一個月銀行水單；

⑥.向企業貸款需提供營業執照復印件的身份證和個人近近一個月財務報表并加蓋公章

⑦.境內投資主體股東會決議1份；

⑧.境外企業投資的基本事由，項目說明書（新設項目包括經營內容、規模、產品／市場、配套基礎設施、投資回收期等。并購類投資，需包括并購目標公司的生產經營狀況、資產財務狀況以及具體收購方案等。）

⑨.境外企業中英文名稱、設立方式、經營范圍、所屬行業、注冊資本（中方占股份比例、外方占股份比例）、注冊地址等信息。

⑩.加蓋公章申請表格；

三、odi備案辦理周期要多久？

根據李經理辦理全國企業odi備案的經驗來看，總體辦理時間在1-3個月之間，北廣深周期較短，1個月左右。上海審核odi備案的手續是比較嚴格的，所以周期花費會長一些，一般在1個半月左右，江蘇浙江山東等地的周期也較快，一般二線城市的周期會稍為長一些。

四、辦理odi備案要多少代辦費用？

如果是企業自行代辦，只需要花費人工和時間成本，如果是找代辦機構，一般情形下費用是1萬元起，但也需要看項目金額大小和申請主體所在地審核難易程度，如果涉及到項目包裝，費用將在3萬元左右。

中國公司以直接出資的方式注冊外國公司或并購項目，則需提前申請境外投資備案辦理手續，關于外國公司注冊及境外投資備案辦理手續可向鑫達李經理了解，全程代辦，經驗豐富。