西班牙是歐洲第四大經濟體，有大規模的內部市場，同時，也是歐洲聯盟成員國，注冊西班牙公司后可以更容易進入歐洲市場，享受歐盟的貿易便利，有助于連接歐洲、非洲和中東市場。鑫達李經理主要為中資企業申請資金出境到西班牙公司的合規手續odi備案登記辦理，本文也將為大家詳細介紹中資企業投資西班牙進行商業往來時在當地申請西班牙公司注冊需要哪些手續？以及境內企業資金到西班牙公司時的合規手續odi備案登記辦理解讀。接下來一起來看看西班牙公司注冊及odi備案登記辦理指南。

一、西班牙注冊公司條件

1、西班牙公司名稱;

2、注冊資本：Zui低注冊資金為3000 歐元，前期要到位;

3、公司董事及股東：外國自然人或法人可以擔任西班牙公司的股東和總經理;

4、西班牙注冊地址。

二、西班牙公司注冊所需資料

1、公司名稱;

2、公司經營范圍;

3、注冊資本金：3000歐元，無須實繳;

4、所有董事股東的護照掃描件(公證+雙認證);

5、所有董事股東的地址證明(西班牙語翻譯+公證+雙認證);

6、若股東為法人需提供：

A 營業執照公證+雙認證;B 稅務登記證公證+雙認證;C 法人護照公證+雙認證;D 授權書+簽字認證，需在駐華西班牙使館簽字。

三、西班牙公司注冊的流程

1、對接西班牙公司成立的需求;

2、西班牙公司名稱查冊(通過后便可以注冊);

3、簽署合同，支付費用;

4、提交注冊資料，簽署注冊文件;

5、申請西班牙稅號;

6、申請西班牙公司注冊;

7、申請公司銀行賬戶/董事完成開戶流程/存入注冊資本金;

8、提供資金到位證明;

9、西班牙公司注冊成功，八戒免費郵寄公司注冊證書全套文件。

四、西班牙公司的形式

分支機構Sucursal。西班牙分公司只是外國母公司的延伸。董事會必須通過在西班牙設立分公司的決議。分支機構也被視為主要機構的下屬辦事處。西班牙的分支機構將需要支付特定金額的公司稅。除此之外，他們還需要按照規定的權限支付季度增值稅申報表。

有限責任公司Sociedad Limitada。這種類型的實體具有有限責任。這意味著公司成員無需承擔任何形式的個人責任。公司章程和其他與公司有關的法律將構成公司法(社會法)的要求。公司的年度賬目必須在西班牙各自的公司登記處登記。

股份公司Sociedad Anónima。股份公司可以比作在公共證券交易所上市的公共有限公司。這種形式的公司可以在公開交易的證券交易所上市。公司必須繳納公司稅。但是，股息也將單獨征稅。經理和董事全權負責管理公司。公司的年度賬目必須在西班牙各自的公司登記處登記。

在西班牙注冊公司

公司注冊是開創企業的第一步。在此之前，企業被要求使用完整企業/機構名稱作為認證名稱（Certification of Uniqueness），可從西班牙中央商業處網站獲得。

完成認證名稱注冊后，業者需要開立一個銀行賬戶，來為企業存放所需資金。

銀行會發給存款人存款憑證。建議投資者直接向銀行存款，而不是通過任何第三方存入資金。

包括有限責任等所有類型的公司，不論股本大小或股東人數多寡，都需呈交單一電子文件（Single Electronic Documents），與公證人進行預約。接下來的一個星期，業者會收到公證人發出的公證書。

另外，業者在支付城市服務的市政稅后，才能向市議會提交公司投入運作的確切日期。除了市議會，在公司展開任何活動的30天內，或工作場所正式開放之際，業者也需要向勞工和工業部發送通知。

五、中資企業出海合規手續odi備案登記辦理指南

odi備案登記流程涉及多個環節和程序，投資者需嚴格依照規定操作，確保備案申請的順利進行。遵循備案流程不僅有助于規范境外投資行為，還能有效保障投資者的合法權益。在未來的投資活動中，投資者應持續關注相關政策法規的變化，及時調整投資策略，以更好地適應市場環境的變化，實現境外投資的可持續發展。

odi備案登記辦理審批流程：

第一步：是確定投資項目并準備相關材料。投資者應慎重選擇投資項目，確保符合法律法規和政策要求。同時，需準備投資申請書、投資方案、公司章程、財務報表等相關材料。

第二步：是向有關主管部門遞交備案申請。根據相關規定，境外投資需向發改委備案，具體備案程序可咨詢。投資者應填寫備案申請表格，提交所需材料，并按要求繳納備案費用。

第三步：是審批機構受理申請并進行初審。發改委受理備案申請后，將對申請材料進行初步審核，核實信息的真實性和完整性。如材料符合要求，將進入下一步審批程序；如存在問題，將要求投資者補充完善相關材料。

第四步：是審批機構進行實質審查。發改委將對投資項目進行實質審查，包括項目的合規性、風險評估、合同條款等方面。審查期間，可能會要求投資者提供進一步的解釋或材料。

第五步：是備案機構作出審批決定。經過審查后，發改委將作出是否批準備案的決定，并通知投資者。如備案獲得批準，投資者可繼續推進后續工作；如備案未獲批準，投資者需了解原因并作出相應調整或申訴。

 odi備案登記辦理涉及的三大審批部門

境外投資（ODI）備案涉及到商務部、發改委以及外匯局三個部門。

首先，境內企業股東需要在其注冊處商務部門和發改委辦理ODI備案手續。商務部負責整體審批企業境外投資事項，為符合要求的企業頒發《企業境外投資證書》。

其次，發改委負責監管企業境外投資行業流向，為滿足條件的企業頒發《境外投資項目備案通知書》

Zui后，參照《境內機構境外直接投資外匯管理辦法》，外管局負責監管外匯登記和資金出境的相關手續，在銀行完成外匯登記，經審核后向境內企業發放《境外直接投資外匯登記憑證》。

 odi備案登記辦理審查重點

1. 境內企業運營情況審查

境內資金將通過境內公司向外匯出，故首先需核查的是申請實施境外投資的境內公司運營情況，監管機構會從：

■ 企業成立時間（需成立滿一年以上）

■ 經營范圍（與擬投的境外項目是否匹配或具有相關性）

■ 經營狀況（是否具備可持續盈利能力）

■ 境內股東/合伙人情況（各股東/合伙人均需資信良好）

■ 投資領域等多個維度考量境內企業

核心是確認該主體具備與其申報投資資金、境外投資項目相匹配的真實投資能力。

2. 投資資金來源審查

在投資資金來源方面，監管部門主要關注其是否真實合規，針對不同的資金來源，監管部門在核查方式和關注點上各有側重：

■ 企業自有資金：關注經審計的財務報表及銀行賬戶流水

■ 銀行貸款：關注金融機構貸款合同中是否對資金用途有相關約束性條款等

■ 權益性出資：關注資產交易的原始憑證

■ 募集資金：關注基金管理人及產品本身的合法合規性

3. 境外投資項目審查

監管部門會進一步關注境外投資項目的真實性及資金出境后的去向，要求境內企業提供資金出境的具體使用計劃，確保資金流向符合國家政策導向的境外投資活動，不存在抽逃資金、涉嫌洗錢、損害國家經濟安全等情形。